L’analyse des flux de trésorerie est d’une importance vitale pour une entreprise car elle lui permet de gérer consciemment ses liquidités et de comprendre la rentabilité financière de l’entreprise afin de pouvoir payer les obligations règlementaires comme les impôts ou autres. . Il convient de préciser que le cash-flow ne signifie pas le bénéfice d’exploitation mais plutôt le montant des flux de trésorerie d’une entreprise sur une durée donnée, généralement une année comme le fiche de résultat comptable : il classe la liquidité d’une entreprise et sa capacité à se financer. Il s’agit donc d’un élément central de la stratégie d’une entreprise : de son suivi et de ses prévisions dépendent la comptabilité et le contrôle de la trésorerie. Quels sont ses objectifs ?
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Faire une bonne analyse des flux de trésorerie
Réaliser une bonne analyse des flux de trésorerie d’investissement permet à l’entrepreneur de gérer la rentabilité financière de l’entreprise de manière avancée et lui permet d’avoir sur un fiche, une vision claire de ses liquidités, actuelles et futures. Si l’on prévoit un flux de trésorerie négatif durant la période comptable, il sera nécessaire d’en analyser les raisons afin d’adopter de meilleures stratégies commerciales, propres à éviter une situation d’insolvabilité qui pourrait nuire à l’image de l’entreprise ainsi que, dans les cas les plus graves, la fermeture anticipée de l’entreprise. À l’inverse, un flux de trésorerie positif permet à l’entreprise de gérer les liquidités excédentaires de la manière la plus rentable possible : elle peut par exemple décider de les investir ou de payer les factures des fournisseurs à l’avance, en obtenant éventuellement un petit rabais sur la facture. L’analyse des flux de trésorerie est donc essentielle si l’entreprise entend planifier les flux et adopter une certaine stratégie : au contraire, laisser les flux de trésorerie déterminer les stratégies à adopter n’est certainement pas le choix le plus rentable. Rendez-vous sur un site spécialisé si vous souhaitez suivre une formation de flux de trésorerie en learning.
C’est là toute la force de l’analyse des flux de trésorerie d’investissement : piloter consciemment et avoir les rênes de l’entreprise grâce à une vision claire et projet des flux futurs. En outre, en prévision de la prochaine entrée en vigueur du code de la crise et de l’insolvabilité des entreprises, il deviendra obligatoire de garder sous contrôle certains ratios financiers, car ils permettent de reconnaître et donc de prévenir d’éventuelles situations d’insolvabilité. Viser un cash-flow positif est un objectif absolument réaliste s’il est le résultat d’une gestion attentive des finances et réalisable grâce à l’adoption de solutions logicielles évoluées et numériques qui fournissent des données certaines, fiables et toujours à jour, fondamentales pour toute stratégie financière que l’on souhaite adopter.
Un tableau des flux de trésorerie de financement est un fiche permettant d’évaluer la santé financière et la croissance organique d’une entreprise. C’est l’un des trois principaux états financiers avec le compte de résultat et le bilan. Un tableau des flux de trésorerie classe le mouvement fiscal d’une entreprise en différentes catégories.
Les avantages d’une bonne gestion de la trésorerie
Planification des dépenses et des investissements futurs : Il est essentiel d’avoir un plan ou un fiche pour les dépenses et les investissements futurs afin de s’assurer que l’entreprise dispose de suffisamment de liquidités en cas de besoin. Un projet de trésorerie doit inclure des projections de revenus et de dépenses, y compris les dépenses d’investissement. Il est également important de suivre les flux de trésorerie réels afin de pouvoir procéder à des ajustements si nécessaire.
Assurer la conformité avec les règlements financiers : Une entreprise doit avoir une forte culture interne de la conformité et prendre au sérieux les obligations réglementaires. Pour cela, une bonne gestion de la trésorerie est la référence utile pour pouvoir respecter toutes les exigences en matière de rapports et tenir des livres et des registres précis.
Respecter les obligations financières en temps voulu : La capacité d’une entreprise à s’acquitter de ses obligations financières dans la durée voulu est essentielle à sa réussite. Pour y parvenir, une entreprise doit disposer d’un système fiscal solide de gestion des flux de trésorerie de financement. Ce système doit comprendre des mesures telles que la prévision des dépenses futures, la mise en réserve de fonds pour les imprévus et le contrôle de l’utilisation des fonds.
Allocation stratégique des ressources : Le principal avantage d’une bonne gestion de la trésorerie est de garantir qu’une entreprise dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses obligations à court terme, payer ses factures, ses fournisseurs ; ses impôts et ses diverses dépenses en temps voulu et investir dans des opportunités de croissance.
Protéger la valeur des actionnaires : La protection de la valeur pour les actionnaires est l’un des principaux objectifs de toute organisation. En veillant à ce que les flux de trésorerie soient gérés avec prudence, les organisations peuvent préserver leur capital et s’assurer qu’il est disponible pour être investi dans des opportunités de croissance et des bénéfices futurs. Une bonne gestion de la trésorerie est la référence qui vous permettra d’améliorer les liquidités et de réduire les risques.